Hvad er pantformel?
Formlen for pant kredser stort set omkring den faste månedlige betaling og størrelsen af det udestående lån.
Den faste månedlige beregning af tilbagebetaling af pant er baseret på annuitetsformlen, og den er matematisk repræsenteret som,
Fast månedlig tilbagebetaling af realkreditlån = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1)hvor P = Udestående lånebeløb, r = Effektiv månedlig rente, n = Samlet antal perioder / måneder
På den anden side udledes den udestående lånesaldo efter betaling m måneder ved hjælp af nedenstående formel,
Udestående lånesaldo = P * ((1 + r) n - (1 + r) m ) / ((1 + r) n - 1)
Forklaring
Formlen til beregning af fast månedlig tilbagebetaling af pant og udestående lånesaldo kan udledes ved hjælp af følgende trin:
Trin 1: Identificer det sanktionerede lånebeløb, der er betegnet med P.
Trin 2: Find ud af den rentesats, der opkræves årligt, og divider derefter renten med 12 for at få den effektive rente, der betegnes med r.
Trin 3: Bestem nu lejeperioden for lånebeløbet i form af et antal perioder / måneder og betegnes med n.
Trin 4: På baggrund af de tilgængelige oplysninger kan størrelsen af den faste månedlige betaling beregnes som ovenfor.
Trin 5: Den faste månedlige betaling består af renter og en hovedkomponent. Derfor udledes det udestående lånebeløb ved at tilføje de påløbne renter i form af måneder og trække faste månedlige betalinger fra lånets hovedstol, og det er repræsenteret som ovenfor.
Eksempler
Lad os se nogle enkle til avancerede eksempler på fast månedlig beregning af pantbetalinger.
Eksempel nr. 1
Lad os tage det enkle eksempel på et lån til oprettelse af et teknologibaseret firma, og lånet værdiansættes til $ 1.000.000. Nu opkræves den årlige rente på 12%, og lånet skal tilbagebetales over en periode på 10 år. Brug den ovennævnte realkreditformel til at beregne den faste månedlige betaling.
hvor,
Antal perioder, n = 10 * 12 måneder = 120 måneder
Effektiv månedlig rente, r = 12% / 12 = 1%
Nu beregnes den faste månedlige betaling som følger,
- Fast månedlig betaling = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1)
- = $ 1.000.000 * 1% * (1 + 1%) 120 / ((1 + 1%) 120 - 1)
Fast månedlig betaling vil være -
- Fast månedlig betaling = $ 14.347,09 ~ $ 14.347
Derfor er den faste månedlige betaling $ 14.347.
Eksempel 2
Lad os antage, at der er et firma, der har $ 1.000 udestående lån, der skal tilbagebetales i løbet af de næste 2 år. EMI beregnes til en rente på 12%. Baseret på den tilgængelige information beregnes nu
- Udestående lån ved udgangen af 12 måneder
- Principal Tilbagebetaling i 18 th måned
Givet,
Låneprincipal, P = $ 1.000
Antal perioder, n = 2 * 12 måneder = 24 måneder
Effektiv rente, r = 12% / 12 = 1%
# 1 - Udestående lån efter 12 måneder
Beregningen af udestående lån efter 12 måneder vil være som følger-
- = P * ((1 + r) n - (1 + r) m ) / ((1 + r) n - 1)
- = $ 1.000 * ((1 + 1%) 24 - (1 + 1%) 12 ) / ((1 + 1%) 24 - 1)
Udestående lån efter 12 måneder vil være-
- Udestående lån = $ 529,82
# 2 - Principal Tilbagebetaling i 18 th måned
Den væsentligste tilbagebetaling i 18 th måned kan beregnes ved at trække den udestående saldo på lånet efter 18 måneder fra den i 17 måneder. Nu,
Udestående lån efter 17 måneder
- Udestående lån efter 17 måneder = P * ((1 + r) n - (1 + r) m ) / ((1 + r) n - 1)
- = $ 1.000 * ((1 + 1%) 24 - (1 + 1%) 17 ) / ((1 + 1%) 24 - 1)
- = $ 316,72
Udestående lån efter 18 måneder
- Udestående lån efter 18 måneder = P * ((1 + r) n - (1 + r) m ) / ((1 + r) n - 1)
- = $ 1.000 * ((1 + 1%) 24 - (1 + 1%) 18 ) / ((1 + 1%) 24 - 1)
- = $ 272,81
Derfor er den vigtigste tilbagebetaling i 18 th vil måneden være
- Principal Tilbagebetaling i 18 th Måned = $ 43,91
Relevans og anvendelser
Det er meget vigtigt for en virksomhed at forstå begrebet pant. Realkreditligningen kan bruges til at designe en afskrivningsplan for lån, der viser detaljeret, hvor meget der betales i renter i stedet for kun at fokusere på den faste månedlige betaling. Låntagere kan træffe beslutninger baseret på renteomkostningerne, hvilket er en bedre måde at måle de reelle omkostninger på lånet på. Som sådan kan en låntager også beslutte på baggrund af de rentebesparelser, hvilket lån han skal vælge, når forskellige långivere tilbyder forskellige vilkår.
Beregning af pant (med Excel-skabelon)
Lad os nu tage den sag, der er nævnt i eksempel 2, for at illustrere begrebet realkreditberegning i excel-skabelonen. Tabellen giver et øjebliksbillede af afskrivningsplanen for et pant.
