Hvad er Basel I?
Basel I, også kendt som 1988 Basel-overenskomst, er standardsættene med bankbestemmelser om minimumskapitalkrav for banker, der er baseret på visse procentdele af risikovægtede aktiver med det mål at minimere kreditrisiko.
De banker, der opererer internationalt, skal opretholde en minimumskapital på 8% på grundlag af risikovægtede aktiver. Indtil videre er der dannet tre regelsæt, hvoraf Basel I er den første, og sammen kaldes de alle Basel-aftaler. Disse normer sætter hjælp til at opbygge tillid blandt internationale investorer, kunder, myndigheder og andre interessenter.
Eksempel på Basel I
Lad os sige, at en bank har en kontantreserve på $ 200, $ 50 som et boliglån og $ 100 som lån givet til forskellige virksomheder. De risikovægtede aktiver i henhold til de fastsatte normer vil være som følger: -
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = $ 110.
Derfor skal denne bank ifølge Basel I opretholde et minimum på 8% af $ 110 som minimumskapital (og mindst 4% i tier 1-kapital).
Krav
Dette klassificerer bankens aktiver i fem kategorier baseret på risiko i form af en procentdel, dvs. 0%, 10%, 20%, 50% og 100%. Debitors karakter afgør, hvilken kategori bankaktiver skal kategoriseres. Nogle almindelige eksempler er som følger: -
- 0% kategori består af centralbanken, kontanter, statsgæld, et hjemlands gæld som statskasser og enhver OECD statsgæld;
- 10% kategori består af gæld i den offentlige sektor;
- 20% -kategorien inkluderer securitisationer såsom realkreditobligationer med de højeste AAA-ratings;
- 50% inkluderer boliglån, kommunale omsætningsobligationer
- 100% inkluderer størstedelen af gæld og privat sektor, ejendomssektor, ikke-OECD-bankgæld, hvor løbetid er over et år.
Banken har brug for at opretholde kapital (Tier 1 og Tier 2) svarende til 8% af de risikovægtede aktiver under hvilken kategori den falder. For eksempel, hvis en bank har risikovægtede aktiver på over $ 200 millioner, er det nødvendigt at opretholde kapitalen på mindst $ 16 millioner.
Implementering
Basel I-aftalen fokuserer primært på risikovægtede aktiver og kreditrisici. Her klassificeres aktiverne ud fra risici forbundet med dem. Risikoen kan variere fra 0% til 100%. I henhold til dette charter er komitémedlemmerne enige om at gennemføre en fuld Basel-aftale med aktive medlemmer. Under Regulatory Consistency Assessment Program (RCAP) offentliggør komitéen halvårsrapporter om medlemmernes fremskridt med at gennemføre Basel-standarderne. De opdaterer også fortsat alle de involverede G-20 lande som medlemmer. Bankers kapital er klassificeret under to kategorier i Basel I-aftalen, dvs. niveau I og niveau II. Primærkapital er kapitalen, som er mere permanent og udgør mindst 50% af bankens samlede kapitalgrundlag, mens niveau II-kapital er svingende og mere midlertidig.Medlemmer af Basel-aftalen skal implementere denne forordning i deres hjemlande. Denne aftale sænker bankens risikoprofil og driver investeringer tilbage i banker, de blev mistroede efter subprime-lån i 2008.
Basel I vs. Basel II
I juni 1999 besluttede udvalget at erstatte 1988-aftalen om en ny kapitaldækningsramme. Dette førte til etableringen af den reviderede kapitalramme i 2004 kaldet Basel II, der består af tre søjler nævnt som følger: -
- Minimumskapitalkrav
- Effektiv anvendelse af videregivelse som medium til styrkelse af markedsdisciplin og sund bankpraksis.
- Intern vurderingsproces og gennemgang af en institutions kapitaldækning.
Den væsentligste forskel mellem begge regler er, at Basel II inkorporerer kreditinstitutternes kreditrisiko for at fastlægge de lovgivningsmæssige kapitalforhold.
Fordele
- Efter implementeringen af aftalen har der været en betydelig stigning i kapitaldækningsgraden i internationalt aktive banker og fjernet også en kilde til konkurrencemæssig ulighed, der opstod fra forskellene i nationale kapitalkrav.
- Det hjalp med at styrke banksystemets stabilitet internationalt.
- Det forstærkede forvaltningen af nationens hovedstad.
- Sammenlignet med et andet sæt BASEL har det en relativt mere enkel struktur.
- Det giver et benchmark for vurdering af markedsdeltagerne, da det er vedtaget over hele verden.
Begrænsninger
- Det lægger mere vægt på bogført værdi end markedsværdi.
- Aftalen kunne ikke i tilstrækkelig grad vurdere risiciene og virkningerne af nye finansielle instrumenter og risikoreduktionsteknikker.
- Kapitaldækning, som Basel I er baseret på, afhænger kun af kreditrisiko, mens alle andre risici såsom markeds- og operationelle risici er udelukket fra analysen.
- Den skelner ikke mellem debitorer med forskellige kreditvurderinger og kvalitet under vurdering af kreditrisiko.
