Definition af defineret bidragsbaseret pensionsplan
En bidragsbaseret pensionsplan er en form for pensionsplan, hvor medarbejderen eller arbejdsgiveren og i nogle tilfælde begge bidrager betydeligt med bidrag, og det også hyppigt med et motiv til at gøre det muligt for medarbejderne at spare et anstændigt beløb til hans pensionsperiode og tillade ham at forlade med det største niveau af værdighed i hans eller hendes pensioneringsfase.
Forklaring
En bidragsbaseret pensionsplan kan betragtes som en slags pensionsplan, hvor en medarbejder bidrager med et anstændigt beløb af sin løn, og også hans arbejdsgiver yder et tilsvarende bidrag. Det gør det muligt for en medarbejder at spare et anstændigt beløb til sine pensionsår, hvilket betyder, at han kan leve med værdighed i sin pensionsalder uden behov for at være afhængig af andre for økonomisk hjælp.
Hvordan virker det?
Det samlede pensionsbeløb, som en medarbejder modtager i en bidragsbaseret ordning, er ikke kendt. Størrelsen på pensionsydelsen eller pensionsbeløbet afhænger helt af den samlede værdi af det bidrag, der leveres af medarbejderen og hans eller hendes arbejdsgiver samt det afkast, der formodes at genereres på deres investering. Det beløb, der hældes i planen, bidrager enten af medarbejderen eller begge af ham / hende og hans / hendes arbejdsgiver. Det samlede bidrag, der er bidraget sammen med afkastet, betragtes som det optjente pensionsbeløb eller pension.
Typer
Følgende er typer af bidragsbaserede planer -
- 401 (K) plan - Denne type plan leveres kun til enkeltpersoner, der er ansat i offentlige virksomheder og virksomheder.
- 403 (B) plan - Denne type plan leveres kun til enkeltpersoner, der er ansat i non-profit virksomheder.
- 457 planer - Denne type plan leveres kun til enkeltpersoner, der er ansat i non-profit forretningsgrupper, såvel som i tilfælde af statsansatte og kommunale ansatte.
- 529 planer - Denne type plan leveres kun med det formål at finansiere en teenagers collegeundervisning.
- Thrift Savings Plan - Denne type plan leveres kun til personer, der er ansat af den føderale regering.
Hvordan man investerer i en defineret bidragsplan?
En medarbejder kan vælge at frivilligt bidrage med en bestemt del af sin løn til den bidragsbaserede bidragsplan. Medarbejderen kan udlede det meste af sin plan ved fortsat at tilføje til en skatteudskudt pensionsopsparingsplan for hver måned i hele ansættelsesfasen, maksimere det beløb, der er bidraget til pensionsopsparingsplanen, og ikke bruge disse besparelser indtil datoen modenhed og at tage professionel rådgivning med hensyn til, hvor disse midler kan investeres med henblik på at opnå maksimale fordele og generere et højere afkast.
Eksempel på defineret bidragsplan
Tag for eksempel Mr. A valgt at åbne en bidragsbaseret plan, hvor han bidrager med en del af sin løn på grundlag af skat før skat. A kan vælge så meget som han vil spare i denne plan, men han må ikke krydse det maksimale, der er foreskrevet af planen. Også hans arbejdsgiver skal yde et matchende bidrag til planen. De akkumulerede midler investeres af denne plan i en portefølje af værdipapirer. Risikoniveauet afhænger i høj grad af valget og sammensætningen af den portefølje, hvor A føler sig mest sikker og behagelig. I de fleste tilfælde kan medarbejdere som A dog vælge at vælge mellem mange porteføljemuligheder. A kan prøve at trække midler i løbet af sin pensionsalder. Hvis A ønsker at trække sine midler tilbage inden sin pensionering, skal han bære sanktioner som tilbudt i planen.
Defineret bidragsplan vs Defined Benefit Plan
- Ydelsesbaserede pensionsordninger forvaltes professionelt, mens bidragsbaserede pensionsordninger ikke forvaltes på den måde.
- En bidragsbaseret ordning garanterer ikke pensionsindkomst for hele det liv, som arbejdsgiveren modtager i form af en livrente, hvorimod det samme sikres fuldstændigt i disse planer.
Fordele
Fordelene diskuteres nedenfor -
- Udskudt skat er den første og fremmeste fordel ved at deltage i en bidragsbaseret pensionsordning. Denne fordel giver besparelserne mulighed for at vokse hurtigere og større sammenlignet med de skattepligtige konti.
- Automatiseringen af deltagernes tilmelding er en anden fordel ved denne plan, da den giver medarbejderne mandat til at deltage i det samme og beskytte deres pensioneringsfase mod økonomiske ulykker.
- Det giver også forskellige fordele som lånebestemmelser, indhentningsbidrag og automatisk forbedring af bidrag og tilbagekaldelse af trængsler for medarbejdere, der har nået mindst 50 år.
Ulemper
Det kan være en smerte for nogle deltagere, der ikke har økonomisk godt eller er i stand til at spare penge for at yde sådanne bidrag. Medarbejdere, der mangler viden om at foretage en investering i obligationer, aktier og andre aktivklasser, kan ende med at foretage investeringer i mere risikable eller ukorrekte porteføljer. Disse ulemper ved planen er tilstrækkelige til at modtage kritik fra de ansatte, der ikke er villige til at miste deres hårdt tjente penge.
Grænser og begrænsninger
En medarbejder kan vælge at investere i bidragsbaserede planer, men det samme må ikke overstige de grænser, der er foreskrevet i planen. Det mangler et passende ledelsesniveau. Dette betyder, at denne type pensionsplan ikke forvaltes professionelt, og denne plan sikrer ikke engang pensionsindkomst i det samlede liv, der ville blive modtaget fra arbejdsgiveren i form af en livrente.
Konklusion
Ydelsesbaserede bidragsplaner er en type pensionsplan for at beskytte medarbejderne mod økonomiske uforudsete udgifter, som han eller hun kan blive udsat for i pensionsalderen. 401 (K), 403 (B), 457 planer, 529 planer, The Thrift Savings Plan er nogle af dens typer. 401 (K) betragtes som et af bidragene af den mest almindelige type.
