Hvad er hovedbetalingen?
Hovedbetalingen er den del af tilbagebetaling, der reducerer det beløb, der skyldes udestående gæld. I finansiering kræver et lån, når det tilgodeses, betalinger via ligestillede rater, der har to komponenter - rentebetaling (reducering af den rente, der forfalder på lånet) og hovedstol (direkte reduktion af det skyldige lånebeløb). Når der optages et lån, beslutter långiver og låntager gensidigt de rater, som låntageren vil foretage med bestemte intervaller. Disse rater tegner sig også for renter eller de salgsomkostninger, som långiveren glemmer ved lånet.
Typer af hovedbetaling
Der er generelt to typer af tilbagebetalingsplaner - endda hovedbetalinger og endda samlede betalinger.
# 1 - Selv hovedbetalinger
Ved selv hovedbetalinger er størrelsen af hovedbetalingen det samme for hver betaling. Det beregnes simpelthen ved hjælp af det oprindeligt optagne lånebeløb divideret med antallet af rater. Rentekomponenten på en sådan type er den rente, der opkræves for perioden på det udestående beløb.
# 2 - Selv samlede betalinger
Selv ens samlede betalinger forbliver tilbagebetalingsbeløbet det samme i perioden; rentekomponenten falder dog, mens hovedstørrelsen stiger. Det er vigtigt at bemærke, at rate forbliver den samme.
De årlige sidestillede tilbagebetalinger, skal følgende formel anvendes:
Tilsvarende rater = P * r * (1 + r) n / ((1 + r) n - 1 )
Hvor,
- P = Hovedbeløb, der skal betales
- r = Rentesats for periode
- n = Antal rater
Hovedbetalingseksempler og beregning
Lad os tage et eksempel og forstå. Mr. John ønsker et lån på $ 100.000 for at udvide sin forretning og går til Bank ABC LLC. Banken beslutter at låne ham pengene @ 2,0% om året med en løbetid på 5 år, hvor han vil tilbagebetale lånet i 5 rater. Hr. John kunne, afhængigt af lånebetingelserne, foretage tilbagebetalinger med endda hovedbetalinger eller endda samlede betalinger.
Afskrivningstabellen i hvert sådant tilfælde er angivet nedenfor.
Hovedbetalingsberegningen forbliver den samme, mens rentekomponentændringerne er baseret på det udestående beløb.
- Hvor betalingerne er baseret på 'Selv samlede betalinger', bliver vi først nødt til at finde sidestillede rater, som vi vil tilslutte nødvendige input til i formlen ovenfor. I det givne tilfælde er P = $ 100.000 med r = 2,0% og n = 5.
- Når vi tilslutter inputene i ligningen, får vi $ 21,215.8, hvilket er den betaling, der skal udføres ved udgangen af hvert år i 5 år. Det er vigtigt at bemærke her, at denne betaling også inkluderer rentekomponenten, og det, du tilbagebetaler i løbet af 5 år, ville være mere end den hovedstol oprindeligt har taget, hvilket er $ 100.000.
- Nedenstående tabel viser, hvordan det udestående beløb afskrives i løbet af lånets løbetid. Tilbagebetalingen forbliver den samme i løbet af perioden med rentekomponenten, hvilket reduceres med tilbagebetaling af hovedstolen i henhold til tidsplanen.
Hovedkomponent = tilbagebetaling - (startbeløb * r)
Hvis John ved udgangen af år 2 beslutter at tilbagebetale yderligere 20.000 $ sammen med den ligestillede betaling på 21.215,8 $, reducerer denne ekstra betaling direkte det udestående beløb til 41.184,0 $, og låneafskrivningsplanen ændres.
- I ovenstående scenarie har John været i stand til at tilbagebetale sit lån et år tidligere (forudsat at han holder fast med det samme beløb af sidestillede betalinger hvert år) og faktisk har sparet på renter. I det oprindelige tilfælde var rentebeløbet, der blev betalt i løbet af lånebeløbet, 6.079,2 $, mens det i ovenstående scenarie er det rentebeløb, der blev betalt i løbet af lånets løbetid, $ 4,855.2, hvilket er lavere med $ 1.244,0
- John forudsat, at låneaftalen giver ham en mulighed, kan også fortsætte lånet i 5 år ved at omstrukturere de sidestillede rater ved udgangen af år 2 mod hovedstolbetaling på $ 20.000.
- Banken ville beregne de sidestillede rater igen i en periode på 3 år nu af det udestående beløb, som er $ 41.184,0. Afskrivningstabellen for denne sag er angivet nedenfor;
Fordele ved hovedbetaling
- Tidlig betaling sparer renter i perioden.
- Nedsat gæld øger de gratis kontanter, der er til rådighed for aktieaktionærer i virksomheden, eller, i tilfælde af en person, gratis kontanter for sig selv i form af sparede renter.
- For et selskab fører det til en sund balance på grund af reduceret gældsniveau.
- Ideel til kontantrige virksomheder uden yderligere projekter at investere i
Ulemper ved hovedbetaling
- I tilfælde kan de kontanter, der bruges til at betale hovedstolen, undertiden bruges til bedre alternativer.
- Det er vigtigt at overveje forskellige projekter og deres NPV, før der træffes en beslutning om tilbagebetaling af hovedstolen, som nogle gange kan gå galt.
- Nogle gange opkræver banken et teoretisk gebyr, når låntager foretager en tilbagebetaling af hovedstolen.
Konklusion
- Hovedbetalingen fører til hurtigere tilbagebetaling af lånet og reducerer det skyldige beløb. De sidestillede rater har to komponenter - rentekomponenten og hovedkomponenten. Hovedkomponenten er mod det faktiske skyldige beløb i modsætning til den rentekomponent, som banken opkræver låntager i.
- Hovedbetalingen har sine egne fordele og ulemper. Det kunne være fordelagtigt, mens det til tider kunne være ufordelagtigt. Det er vigtigt, at det beløb, der bruges til at afdrage ansvar, ikke er bedre tjent med at blive brugt i et projekt, der tjener mere end den sparede rente. Det er meget afgørende at overveje tidsværdien af penge, mens man tager sådanne beslutninger.
