Betydning af Chattel Mortgage
Et løsørelån er en type lån, der gives til enkeltpersoner såvel som virksomheden med løsøre som sikkerhed mod lånet. Eksempler på sådanne lån inkluderer biler, fly, både, landbrugsudstyr og endda mobile hjem på lejede arealer.
Hvordan fungerer Chattel Mortgage?
Chattel realkreditlån ligner meget kommercielle lån. Låntageren kan vælge betalingsperioden og hyppigheden af betalingen. Den eneste forskel er, at løsørelånet er sikret med løsøre.
En yderligere funktion er, at låntager kan vælge at gå til rest- eller ballonbetaling. Restbetaling eller ballonbetaling er et engangsbeløb, der er afsat til behandling i slutningen af låneperioden.
Låntagere kan vælge mellem følgende muligheder for at afvikle den resterende betaling:
- Betal det resterende beløb og tag ejerskab af løsøre.
- Handel med løsøre og start et nyt lån fra provenuet.
- Refinansier for at betale restværdien af lånet.
Eksempel
En person er på udkig efter finansieringsudstyr til sin virksomhed. Hun går til XYZ-banken, og banken tilbyder hende pantebreve. Følgende oplysninger var der vedrørende lånet.
- Lånets løbetid var 5 år.
- Betalingshyppigheden var månedligt med den variable rentesats.
- Den enkelte låntager kan fortsætte med at bruge udstyret i løbet af låneperioden.
- I tilfælde af misligholdelse af betalinger har långiveren ret til at sælge udstyret og dække alle de tab, der skyldes manglende betaling.
- Rentesatsen vil være lavere i forhold til det usikrede lån.
Den enkelte låntager accepterede betingelserne og gik videre med pantet.
Formålet med Chattel Mortgage
- Det er en nem måde at få et lån på end et konventionelt lån specielt til personer med dårlig kredithistorie.
- Det kan bruges til at finansiere et nyt projekt af virksomhederne eller individuelle iværksættere.
- Enkeltpersoner kan låne penge ved at tilbyde deres køretøjer eller anden løsøre som sikkerhed for at fjerne deres gæld.
- Det er en fremragende kilde til kortfristet finansiering.
Typer
Der er primært to typer -
- Chattel-pant til finansiering af mobile hjem: Denne type pant udvides til at omfatte låntagere på mobilhomes beliggende på lejede lande. De låntagere, der køber mobilhomes, kan ikke gå efter et traditionelt pant, fordi jord ikke tilhører låntageren. Da et mobilhome betragtes som løsøre, hører det således under det.
- Chattel-pant til finansiering af nyt udstyr: Denne type finansiering bruges til at købe nyt udstyr, der giver låntager mulighed for at fortsætte med at bruge udstyret eller maskinerne, mens det stilles som sikkerhed. I tilfælde af misligholdelse af køber eller låntager kan långiveren sælge maskinerne for at inddrive tabene.
Chattel Mortgage med eller uden dispossession
- Et løsøre med dispossession: Her skal ejendommen overføres til kreditor eller långiver inden lånets start. Långivere foretrækker dette. Gebyrer forbundet med denne type pant er ret høje.
- Et skifterelån uden disponering: I dette behøver låntagerne ikke at overdrage sikkerhedsejendommen til långiveren inden lånets start. I denne type pant nævnes det beløb, der er dækket af garantien eller sikkerheden. Det beløb, der er dækket af garantien, er normalt lavere end den samlede værdi af den løsøre, der stilles som sikkerhed, men højere end lånet. Beløbet, der overstiger lånedelen, skal dække gebyrer og renter over lånet.
Fordele ved Chattel Realkreditlån
- Tilbagebetalingsbetingelserne er fleksible og kan struktureres, normalt mellem 2 og 5 år.
- Den leveres på faste såvel som variable renter, og renten er normalt lavere end de usikrede lån.
- Ejerskabet af aktivet overføres til den enkelte eller virksomheden ved starten af låneperioden, så det kan vises som et aktiv i den regnskabsmæssige balance.
- Låntagere kan også benytte skattefordele.
