Definition af bankkapital
Bankkapital, også kendt som bankens nettoværdi, er forskellen mellem en banks aktiver og dens passiver og fungerer primært som en reserve mod uventede tab og beskytter desuden kreditorerne i tilfælde af likvidation af banken. Bankens aktiver er kontanter, statspapirer og lån, der tilbydes af banker, der tjener renter (f.eks. Pant, kreditbrev). Bankens forpligtelser er alle lån / gæld, som banken har opnået.
Typer af bankkapital
Banker skal opretholde en vis mængde likvide aktiver i overensstemmelse med deres risikovægtede aktiver. Basel-aftalerne er bankregler, der sikrer, at banken har tilstrækkelig kapital til at håndtere operationer og forpligtelser.
Der er tre typer:
# 1 - Tier 1 Capital
Den består af bankens kernekapital (dvs. egenkapital) og de oplyste reserver (tilbageholdt indtjening) fratrukket eventuel goodwill. Det indikerer bankens økonomiske sundhed. Den består af alle reserver og midler fra banken. Det fungerer som primær støtte i tilfælde af absorption af tab. Det fremgår af bankens regnskab.
Under Basel III skal de opretholde mindst 7% af risikovægtede aktiver i kernekapital. Plus, banker skal også have en ekstra buffer på 2,5% af de risikable aktiver. Risikovægtede aktiver angiver bankens eksponering for kreditrisiko fra de lån, banken yder.
Primærkapital / risikovægtede aktiver = 7% (minimumskrav)Eksempel:
Bank X har 100 milliarder dollars i kernekapital. Dens risikovægtede aktiver er $ 1000 mia. (dvs.) kernekapitalprocenten er 10%, hvilket er mere end Basel III-kravet, som er 7%.
# 2 - Tier 2 Capital
Den består af midler, der ikke oplyses i bankens årsregnskab. Det inkluderer opskrivningsreserve, hybrid kapitalinstrumenter, efterstillet gæld, generelle hensættelser, reserver til tab på udlån og ikke oplyste reserver, færre investeringer i ikke-konsoliderede dattervirksomheder og i andre finansielle institutioner.
Tier 2-kapital er yderligere kapital, da den er mindre troværdig end Tier 1-kapitalen. Det er vanskeligt at måle denne kapital, da aktiverne i denne kapital ikke er lette at afvikle. Bankerne opdeler disse aktiver i det øvre og nedre niveau baseret på likviditeten i de enkelte aktiver.
Under Basel III skal de opretholde et minimum på 8% af det samlede kapitalforhold.
Eksempel:
Bank X har $ 15 milliarder Tier 2-kapital. Tier 2-kapitalprocenten er 1,5%, hvilket er mere end Basel III-kravet.
Den samlede kapitalprocent er 11,5% (dvs. Tier 1 + Tier 2 = 10% + 1,5% = 11,5%. Hvilket er mere end Basel III-kravet på 10,5%? (sammen med den ekstra buffer)
# 3 - Tier 3 Capital
Tier 3 Capital er tertiær kapital. Det er der for at beskytte markedsrisikoen, råvarerisikoen og valutarisikoen. Det inkluderer flere af efterstillede emissioner, ikke-oplyste reserver og udlånstab i sammenligning med tier 2-kapital.
Tier 1 Capital skal være mere end den tilsluttede Tier 2 og Tier 3 Capital.
Hvordan bankkapital øges eller formindskes?
Bank rejser finansiering fra forskellige kilder for at yde lån til de kunder, som de opkræver renter på, hvilket er mere end de omkostninger, de låner til. Forskellen er fortjeneste.
- Indsamling af midler fra aktionærer - Banker gennem offentlige udstedelser skaffer kapital, og det samme bruges til bankoperationer. Afkastet til aktionærerne sker i form af udbytte og værdiansættelse af aktieværdien.
- Opnåelse af lån fra finansielle institutioner
- Regeringen finansierer banken
- Termindskud, opsparingskonto;
Funktioner
- Bankkapital fungerer som en beskyttelse for banken mod uventede risici og tab.
- Det er nettoværdien til rådighed for aktiehaverne.
- Det giver indskyderne og kreditorerne sikkerhed for, at deres midler er sikre, og det indikerer bankens evne til at betale for sine forpligtelser.
- Den finansierer til udvidelse i bankoperationer eller til indkøb af aktiver.
Forskellen mellem bankkapital og banklikviditet
Banklikviditet fungerer som et mål for bankens aktiver, som er let tilgængelig for at afvikle gebyrerne og til at styre driftskapitalkomponenterne og forretningsdriften. Likvide aktiver kan let konverteres til kontanter. (F.eks.) Centralbankreserver, statsobligationer osv. For at styre forretningsdriften skal banker have tilstrækkelige likvide aktiver (fx) Kontantudtag af bankkontoindehavere, Tilbagebetaling af tidsindskud på løbetid og andre finansielle forpligtelser.
Det er bankens nettoværdi, som er forskellen mellem bankens aktiver og passiver. Det fungerer som en reserve til en bank for at absorbere tab. Bankens aktiver skal være større end forpligtelserne for at forblive solvente. Minimumsniveauer af krævet bankkapital skal opretholdes i henhold til Basel-kravet til at styre bankens funktion.
Struktur
Fondstrukturen angiver, hvordan banken vil finansiere sine operationer ved hjælp af de disponible midler. Det kan være egenkapital, gæld eller hybrid værdipapirer.
Konklusion
Bankkapital spiller en nøglerolle i bankdriften. Risikoelementet er altid til stede i bankoperationer, og når som helst tab kan opstå. For at beskytte bankerne mod insolvens og beskytte de offentlige indskud opretholder bankerne kapital for at beskytte sig mod usikkerheder og tab.
Mængden af kapital, som en bank har brug for, afhænger af dens operationer og dens tilknyttede risici, mere risikoen mere kapitalen. Det bruges også til udvidelse af banker og andre operationelle formål. Uden ordentlig kapital kan banken endda gå konkurs. Derfor skal den opretholdes på de rette niveauer, og den skal falde under de grænser, der er fastsat ved lov.
