Hvad er 529-planen?
529 Plan er en pædagogisk investeringsplan, hvorigennem forældre eller bedsteforældre kan spare penge for deres barn eller børnebarn og kan spare skat ved at investere i denne plan, da der ikke opkræves nogen skat, før pengene forbliver på kontoen eller bruges til betaling af kvalificerede uddannelsesudgifter .
Historie
- 529-planen blev vedtaget af USA fra afsnit 529 i den føderale skattekode. Planen stammer fra Michigan - en stat i USA. Denne stat startede denne plan på jordoverfladen ved at oprette en fond fra Michigan Educational Trust med et løfte om, at tilliden vil betale de kvalificerede uddannelsesudgifter for støttemodtageren på ethvert Michigan-anerkendt college eller universitet ved at investere i denne fond af en person, der er bosiddende i staten.
- Denne plan blev berømt, da den gavnede mange studerende, og andre stater i USA begyndte også at vedtage denne plan på statsniveau. Derefter blev planen anerkendt af den amerikanske regering, og der gives også skattefordele ved investering i denne plan.
Hvordan virker det?
- En investor investerer i 529-planen, og derefter investerer 529-planledelsesteamet midlerne i sikre værdipapirer for at vokse pengene. Ledelsen vil beslutte de forskellige ordninger for investering. En investor kan vælge en hvilken som helst ordning og investere den samme i den ordning. Pengevæksten i 529 planer er også skattefri.
- Investoren kan til enhver tid bruge pengene på sine 529-konti, efter at den foreskrevne tid er overskredet til modtagerens kvalificerede uddannelsesudgifter. Hvis pengene bruges til et andet formål, er de underlagt skat og 10% bøde. Denne plan giver også investoren mulighed for at betale modtagerens krævede gebyrer til de nuværende omkostninger til fremtidig uddannelse, så uddannelsen af støttemodtageren kan gennemføres uden økonomiske problemer.
Typer af 529 plan
# 1 - Investeringsplan
Investeringsplan giver personen mulighed for at åbne kontoen under 529 panordninger og investere ethvert beløb på denne konto, og en sådan investering vil være skattefordele, og også udbetalinger fra kontoen er skattefrie, hvis beløbet bruges til betaling af kvalificerede uddannelsesudgifter af modtageren.
# 2 - Forudbetalt plan
En forudbetalt plan giver personen mulighed for at betale modtagerens kvalificerede uddannelsesudgifter til et anerkendt kollegium eller universitet til de nuværende omkostninger, så modtageren ikke har behov for at betale i fremtiden og bekymre sig om inflation og øgede omkostninger ved fremtidig uddannelse udgifter.
Hvem kan åbne?
Enhver bosiddende i USA tilhører enhver indkomstgruppe, der kan åbne en 529-plankonto for at sikre modtagerens fremtidige uddannelsesudgifter, og modtageren kan være enhver person. For at åbne denne konto skal kontohaveren være større end eller lig med 18 år og have skatteidentitetsnummeret, det juridiske id og den juridiske adressebevis for USA. Oplysninger om en modtager som alder, planlagt uddannelse, juridisk id osv. Skal også sendes til myndighed på tidspunktet for åbning af kontoen.
Hvad kan 529 plan bruges til?
- Kvalificerede uddannelsesudgifter for støttemodtageren til primær uddannelse, og det inkluderer undervisningsudgifter for skole op til $ 10.000 hvert år på hver modtager.
- Modtagerens kvalificerede udgifter til sekundær og videregående uddannelse, og det inkluderer collegegebyrer, betaling til anerkendte universiteter osv.
- Beløbet kan også bruges til betaling af uddannelsesgebyrer efter gymnasiet.
- Beløbet kan også bruges til betaling af udgifter som uddannelse eller læring eller deltagelsesgebyrer for enhver uddannelsesinstitution, der administreres af den amerikanske uddannelsesafdeling.
- Beløbet kan også bruges til at betale private undervisningsudgifter, men i begrænset omfang.
Fordele
- Finansiel bistand til kvalificerede uddannelsesudgifter.
- Reduceret stress omkring fremtidige omkostninger eller inflation.
- Skattebesparende fordel ved investering.
- Skattefri indkomst ved vækst i en investering.
- Når som helst udbetalinger er tilladt.
- Intet fast bidrag begrænser noget beløb, der kan bidrages.
- Modtagere kan ændres.
Ulemper
- Fordelen ved planen er kun begrænset til kvalificerede uddannelsesudgifter.
- Højere sanktioner ved træk fra kontoen til et andet formål end foreskrevet.
- Den tager ikke hensyn til andre områder end uddannelse.
- Undertiden viser sig at være dyre investeringer, da investeringsafkastet er begrænset.
- Planens investeringsordninger har begrænsede investeringsmuligheder.
- Resultater i blokering af penge, da pengene ikke kan bruges til andre nødformål.
Konklusion
- Dette er en skattebesparelses- og investeringsplan. Det er gavnligt for uddannelsessøgere, hvad enten det drejer sig om grundskole, sekundær og videregående uddannelse. Planen sigter mod at give grundlæggende uddannelse til alle, og til det får den administrative myndighed i planen, at ordningerne investerer i planen, så fremtidige uddannelsesudgifter kan minimeres.
- I henhold til reglerne i denne plan kan enhver person, der er statsborger i USA, der har en alder lig med eller over 18 år med lovligt id- og adressebevis, åbne kontoen for sig selv eller modtageren. Detaljerne om modtageren skal også gives på tidspunktet for åbning af en konto.
- Der er to typer 529 planinvesteringsplaner og en forudbetalt plan. Investeringsplanen tillader investering i udvalgte ordninger og tilbagetrækning til betaling af kvalificerede uddannelsesudgifter, og tilbagetrækning er skattefri. Tilbagetrækning af penge til et andet formål end foreskrevet kan tiltrække begge skatter og bøder. Den største ulempe ved denne plan er, at den kun er begrænset til uddannelsesudgifter.
