Hvad er kreditrisikostyring?
Kreditrisikostyring henviser til styringen af sandsynligheden for tab, som et selskab kan lide, hvis nogen af dets låntager misligholder deres tilbagebetaling og gøres ved at implementere forskellige risikostyringsstrategier i virksomheden for at afbøde det samme. I en bank eller en NBFC spiller udlånsreserven og kapitaldækningsgraden en vigtig rolle i den samme kreditrisikostyringspolitik.
- Hovedformålet med kreditrisikostyring er at reducere det stigende kvantum af misligholdte aktiver fra kunderne og at inddrive det samme i god tid med passende beslutninger.
- Kredit misligholdelse har en væsentlig indvirkning på virksomhedens økonomiske resultater, da hvis en låntager ikke betaler sine gebyrer til tiden; Det fører til højere provisioner, juridiske omkostninger, opkrævnings- / inddrivelsesomkostningsstigninger for at få pengene tilbage, og selskabets pengestrøm er også blevet påvirket.
- Generelt set i forhold til den forrige tendens er det blevet observeret, at når der er en kreditrisikostyringspolitik på plads, er chancerne for NPA'er meget mindre, og der er låntagere af god kvalitet i selskabets lånebog.
- Standardrisiko og kreditspændingsrisiko er de to typer kreditrisici, som virksomheden har brug for at administrere dagligt for at drive selskabet på lang sigt.
- Det er også nyttigt at finde måder at øge virksomhedens kreditvurdering med hensyn til kreditvurderingsbureauer som S&P, Fitch, Moody's osv.
Strategier for styring af kreditrisiko
Nedenfor er nogle af eksemplerne på kreditrisikostyring.
# 1 - Risikobaseret prisfastsættelse
I dette opkræver långiveren generelt en højere rente for låntagere, hvor de fornemmer en risiko for misligholdelse af den økonomiske tilstand eller låntagerens tidligere historie. Derfor er der i denne type kreditrisikostyringsstrategi forskellige satser gældende for forskellige låntagere afhængigt af risikovilligheden og evnen til at tilbagebetale lånet.
Virksomheden kan opkræve en højere rente for de lån, der udbetales til opstartsvirksomheder, og nedsætte renten relativt, når og når virksomheden begynder at udføre. I dette kompenseres enhver misligholdelse af en god kunde med en lavere rente med den anden kunde, som lånet er givet til en højere sats.
# 2 - Indsættelse af pagter
Långiveren kan indsætte visse bestemmelser eller gældskonventioner i låneaftalerne, før de udbetaler midlerne til låntager. De kan opdeles i finansielle pagter, operationelle pagter, tekniske pagter og forretningsaftaler. Enhver overtrædelse af pagten i henhold til aftalen vil udløse et advarselssignal til långiveren om, at der er en standard, der vil ske i den nærmeste fremtid, og der skal træffes passende handlinger for at sikre lånebeløbet.
For eksempel er kapitaltilstrækkelighed en af de vigtigste pagter for en NBFC at opretholde op til 15% i henhold til de nylige ændringer i RBI-retningslinjerne. Når som helst, hvis dette forhold går under 155, ville det være en lovbestemt overtrædelse for NBFC, som igen kan have alvorlige konsekvenser for selskabet og dets långivere for ikke at overvåge det samme effektivt.
# 3 - Periodisk MIS-rapportering
I dette beder långiveren låntager om at indsende regnskabet i et foruddefineret format til analyse. Det kan være månedligt, kvartalsvis, to-månedligt eller årligt afhængigt af eksponeringstype og -mængde. En månedlig MIS giver det fulde billede af låntagers pengestrømme, og om han er økonomisk sund nok til at tilbagebetale gældsforpligtelserne til tiden.
Det er et meget nyttigt værktøj til at overvåge låntagers forretningsbeslutning, da yderligere låntagning fra enhver anden långiver eller tilbagekøb af aktier osv. Kan skabe pres på arbejdskapitalen og likviditeten i virksomheden for at opfylde sine kortsigtede forpligtelser. Der er en dedikeret professionel udpeget til at tage sig af MIS-delen, da det kræver en høj grad af forståelse for at forberede informationen som krævet i skabelonen og dele det samme til långiveren med jævne mellemrum.
# 4 - Begrænsning af sektoreksponering
I dette kan långiveren beslutte, hvilke sektorer han vil være aktiv i at udlåne midlerne til låntageren, da det vil have en massiv indflydelse på selskabets NPA-forhold. Da der sker mange misligholdelser i smykkesektoren i Indien på grund af Nirav Modi-fidus, kan långiveren beslutte ikke at tage nogen eksponering i dette segment over for nogen form for låntager, da chancerne for at låntager bliver insolvent er mere.
Alternativt kan långiveren beslutte at låne kun i en bestemt branche eller geografi for yderligere at kontrollere skaden. For eksempel kan han beslutte at tage maksimal eksponering i servicesektoren og minimumseksponering for benzinpumper eller hoteller. Långiveren kan også beslutte at kun låne til en bestemt by eller stat for at maksimere sine afkast og beholde kontrol over målkunder snarere end at udbetale midlerne på Pan India-niveau.
Derfor er sektoreksponering en af de vigtigste kreditrisikostyringsteknikker for at minimere udlånsreserverne.
Konklusion
Derfor er kreditrisikostyring et af det vigtige værktøj i ethvert udlånsselskab til at overleve på lang sigt, da det uden ordentlige afbødningsstrategier vil være meget vanskeligt at forblive i udlånsvirksomheden på grund af de stigende NPA'er og misligholdelser, der sker.
I hver bank / NBFC er der en separat kreditrisikostyringsafdeling, der tager sig af kvaliteten af porteføljerne og kunderne ved at indramme passende risikoreducerende teknikker.
