Hvad er den fulde form for NPA?
Den fulde form for NPA er ikke-aktiverende aktiver. Det er en slags klassificerede aktiver, der bruges til at differentiere lån og forskud, hvor hovedstol og / eller renter er forfaldne, dvs. betalinger er misligholdte / restancer og generelt som fastsatte standarder af regulerende myndigheder. Aktiverne betragtes som NPA, hvor der ikke foretages nogen genopretning inden for de sidste 90 dage.
Typer
# 1 - Standardaktiver
Disse er NPA, som forblev forsinket i en periode på mere end 90 dage, men mindre end 12 måneder. Disse aktiver bærer den nominelle risiko, da låntager ikke betaler regelmæssigt eller til tiden.
# 2 - Understandardaktiver
Disse er NPA, der er forsinket i mere end 12 måneder, disse lån har større risiko, og lånet har svag kreditværdighed. Hvad banker gør er at skabe en haircut til en sådan NPA, da der er risiko for manglende betaling.
# 3 - Tvivlsom gæld
Disse er aktiver, der ikke udføres, som er forfaldne i mere end 18 måneder, hvor banker har fare for genopretning og er kendt som tvivlsom gæld. En sådan NPA påvirker bankens kreditværdighed, da flere af dem kan sætte banken i fare.
# 4 - Tabaktiver
Dette er den sidste klassificering af NPA som under disse; lånebeløbet klassificeres som ikke-inddriveligt af banken selv. Banken kan enten afskrive hele det udestående beløb eller sørge for det fulde beløb, som vil blive afskrevet i fremtiden.
Hvordan fungerer NPA?
NPA er normale lån og forskud, men ved ikke-inddrivelse efter en længere periode, normalt 90 dage, er de kategoriseret som NPA. Efter den angivne periode og ved forudgående varsel til låntager har långiveren ret til at tvinge låntager til at sælge det aktiv, der er pantsat mod lånet, og realisere en procedure for inddrivelse, men hvis der ikke er noget pantsat aktiv, så er långiveren er nødt til at afskrive / forskud som dårlig gæld og tilpasse det til inkassobureauet til en nedsat sats. Et lån kan klassificeres som NPA når som helst i løbet af lånets løbetid. Det placeres i finansielle institutioners balance, hvilket markerer en negativ indvirkning på dets image.
Eksempel
Justin Inc. lånte et beløb på $ 100 mio. Fra et låneselskab og betaler $ 200.000 hver måned, men på grund af nogle grunde; selskabet ikke kunne betale raterne i tre på hinanden følgende måneder, vil det långivende selskab blive tvunget til at klassificere dette lån som et misligholdt aktiv for at opfylde de juridiske krav.
Indvirkning
NPA-problemet er alarmerende i dag i vores banksystem. Jo mere er NPA. Jo mindre er tillid hos indskyder, långiver eller investor. Det gør ikke kun tilgængeligheden af kredit vanskelig, men forstyrrer også institutionens image. Følgende er nogle fremtrædende virkninger -
- Rentabilitet - Det påvirker direkte institutionens fortjeneste. Jo mere er NPA; jo mindre er overskuddet, da institutionen skal sørge for NPA, hvilket medfører 25% - 30% flere hensættelser, der fører til lavere fortjeneste.
- Ansvarsstyring -For at styre NPA skal bankerne sænke renterne på indlån og øge udlånsrenterne, hvilket igen påvirker en banks forretningsmæssige og økonomiske vækst.
- Aktivkontraktion - Forøgelse af NPA nedsætter rotationen af midler, hvilket igen sænker bankens renteindtægter.
- Kapitaltilstrækkelighed - Bankerne er forpligtet til at opretholde krævet kapital på risikovægtede aktiver i henhold til Basil-normerne. Jo mere NPA, jo mere kapitalinduktion kræves, hvilket fører til en stigning i kapitalomkostningerne.
- Offentlig tillid - NPA forstyrrer bankernes kreditværdighed, da offentligheden er bange for at foretage indskud i banken, der har mere NPA, da de er bange for at miste deres penge, da bankens likviditet er i fare.
Sådan reduceres NPA - indisk eksempel
# 1 - SARFAESI Act 2002 - Denne handling giver banken beføjelse til at behandle NPA uden inddragelse af domstole. Det giver banken ret til
- Genopbygning af aktiver
- Securitisering
- Håndhævelse af sikkerheden
# 2 - Debt Tribunal - I 1993 indførte det indiske parlamentslov DRT, som giver bankerne mulighed for at inddrive lån på 10 lakh og derover.
# 3 - Lok Adalats - Små lån op til Rs 5 lakhs kan inddrives ved denne mekanisme i henhold til RBI's retningslinjer.
# 4 - Kompromisafvikling - Bruges til at afvikle lån på op til 10 crore beløb, hvor låntager oplever reelle vanskeligheder med at tilbagebetale beløbet efter denne metode, inddrives det forholdsmæssige beløb fra låntager.
# 5 - Credit Information Bureau - Tredjepartsbureauer som CIBIL fører journal over låntagernes misligholdelse og økonomiske sundhed. Banker kan søge hjælp fra sådanne agenturer, inden de låner penge til dem.
Begrænsninger
NPA er det vigtigste redskab til at finde ud af sundheden, ydeevnen og sundheden i enhver bank eller finansiel institution, da jo mere er NPA, er performance lav sammenlignet med andre banker eller institutioner, og banken er mindre kreditværdig. Det skaber en negativ effekt på en banks goodwill, og dette kan kun vurderes ud fra total NPA. Så det er en meget vigtig foranstaltning, der skal udføres. Nedenfor er nogle ulemper -
- Nedsat indkomst - Med stigningen i NPA-aktiver reduceres finansinstitutters rentabilitet, da det reducerer realiseringen af aktiver.
- Faldende økonomisk styrke - Da NPA ikke er andet end aktiver med reducerede chancer for realisering, påvirker disse direkte en virksomheds økonomiske styrke.
- Forkastelse til forretningsbillede - Det påvirker organisationens økonomiske image drastisk.
- Faldende kreditværdighed - Det påvirker udlånsinstitutionernes image negativt. Som et resultat viser långivere heller ikke interesse for udlån på grund af den øgede risiko for manglende tilbagebetaling.
- Tab af kapital / reserver - På grund af øgede chancer for ikke-inddrivelse mister en organisation ikke kun fremtidig rentabilitet, men pådrar sig også et tab af det tildelte hovedstol.
Konklusion
Manglende aktiver (NPA) er aktiver klassificeret på basis af manglende tilbagebetaling af rater i henhold til de aftalte vilkår og betingelser, normalt klassificeret efter 90 dages manglende inddrivelse. De klassificeres yderligere som standard-, understandard-, tvivlsomme og mistede aktiver. Det har en negativ indvirkning på organisationens rentabilitet, finansielle styrke, kapitaldækning og offentlige image. Der er forskellige regeringsorganisationer oprettet under parlamentets lov eller andre vedtægter til overvågning af NPA i finansielle institutioner og derved reducere NPA og øge rentabiliteten for organisationen og økonomien som helhed.
