Hvad er tabsprocent?
Tabsprocenten anvendes normalt i forsikringsbranchen og udtrykkes som en procentdel, der repræsenterer forholdet mellem tab på skader plus reguleringsomkostninger i forhold til de optjente præmier i perioden.
- Præmier indsamlet: Præmie er det beløb, som den forsikrede betaler til forsikringsselskabet med jævne mellemrum eller med det samme for at købe risikodækningen.
- Krav: Krav er, hvad forsikringsselskabet betaler til forsikrede for erstatning, når risikobegivenheden sker.
- Justeringsomkostninger: Justeringsomkostninger er de omkostninger, forsikringsselskabet afholder for at undersøge og afvikle et forsikringskrav.
Typer af tabsprocent i forsikring
Følgende er to typer -
# 1 - Medicinsk tabsprocent
Det bruges generelt i sundhedsforsikring og angives som forholdet mellem sundhedsanprisninger betalt og modtagne præmier. Sundhedsforsikringsselskaber i USA har mandat til at bruge 80% af de modtagne præmier til krav og aktiviteter, der forbedrer kvaliteten af plejen. Hvis betingelsen ikke overholdes, skal forsikringsselskaberne give de overskydende midler tilbage til forbrugerne.
# 2 - Erhvervsforsikrings tabsprocent
Dette er beregnet til den forsikrede, hvor den forsikrede er forpligtet til at opretholde et passende tabsprocent, hvis ikke virksomheden risikerer ikke fornyelse af forsikring eller forhøjet præmie for dækningen. For eksempel betaler en møbelbutik $ 3.000 i præmie for at sikre lagerbeholdningen, og en haglstorm forårsager skader på $ 4000, forholdet i et år bliver $ 4000 / $ 3000 eller 133%. I dette tilfælde vil forsikringsselskabet se på den forsikredes langsigtede skadeshistorie og ringe til at forhøje præmien eller ikke forny forsikringen.
Formel for tabsforsikringsforsikring
Tabsprocenten beregnes som tab i skader plus reguleringsomkostninger divideret med optjente præmier i perioden.
Formel for tabsforhold = Tab, der opstår i krav + Justeringsudgifter / præmier optjent i perioden.
Eksempler på tabsforhold
Lad os diskutere nogle eksempler.
Eksempel nr. 1
Et forsikringsselskab opkræver $ 120.000 i præmier og betaler $ 60.000 i krav og justeringsudgifter. Tabsforholdet for forsikringsselskabet vil være $ 60.000 / $ 120.000 = 50%.
Eksempel 2
Ejendoms- og skadeforsikringsselskaber har undertiden et højt tabsprocent, hvis de forsikrede ejendomme oplever ødelæggende begivenheder som oversvømmelser, cykloner eller haglstorm. I sådanne situationer overstiger disse forhold 100% -mærket, og virksomhederne betaler meget højere end den præmie, de samlede i den periode. Ifølge en rapport rapporterede de fleste ejendoms- og skadeforsikringsselskaber i 2018 sådanne forhold over 100%, hvoraf en af dem havde et forhold på mere end 250%.
Landbrugsforsikring tegnede et tabsprocent på 155%, mens Allstate corp skrev et forhold på 257%.
Implikationer af tabsprocent for forsikringsselskaber
Forsikringsselskaber tjener penge og forbliver solvente, når de udbetaler (krav) mindre end hvad de opkræver (præmier) i en bestemt periode. Når et forsikringsselskab regelmæssigt udbetaler en højere andel af præmier i tab, kan det løbe ind i økonomiske problemer, miste sin kapital og misligholde fremtidige krav. Derfor tilrådes det altid for forsikringsselskaber at opretholde passende tabsprocent for at fortsætte med at være i virksomheden.
Dette forhold varierer på tværs af forsikringssektorer, og nogle sektorer kan have et højere forhold end de andre sektorer. For eksempel har ejendoms- og havariforsikring tendens til at have et lavere tabsprocent end sundhedsforsikring.
Fordel omkostningsforhold
Ydelsesomkostningsprocenten beregnes ved at dividere forsikringsselskabernes omkostninger til at tegne forsikringer med de samlede modtagne præmier i en bestemt periode. Ligesom tabsprocent skal dette forhold også være i kontrol, hvis forsikringsselskabet ikke vil risikere dets rentabilitet og solvens.
Kombineret forhold
Det kombinerede forhold er summen af tabs- og ydelsesomkostningsprocenten. Den bestemmer den samlede udgift i en periode sammenlignet med den samlede indstrømning fra præmier. Forsikringsselskaberne bør også omhyggeligt opretholde dette forhold for at forblive i branchen i lang tid.
Fordele
Nogle af fordelene ved tabsprocent er som følger:
- Det hjælper med at bestemme rentabiliteten for forsikringsselskabet.
- Sammenligning af tabsprocent mellem forskellige forsikringsselskaber kan give os nyttig indsigt i virksomhederne og forskelle i disse virksomheds forretningsmodeller.
- Dette forhold hjælper med at bestemme præmierne for fremtidige politikker, da virksomhederne tager regelmæssig feedback for udstedte politikker og justering af priser for at forblive konkurrencedygtige og rentable.
Vigtige punkter
- Forskellige forsikringsselskaber vil have forskellige tabsprocent afhængigt af, hvilken type tab de dækker.
- Dette forhold kan svinge fra periode til periode på grund af årsager under eller uden for forsikringsselskabets kontrol.
- Forsikringsselskaberne betaler tabsjusteringsudgifterne, selvom de spiser deres overskud, for at sikre, at de ikke betaler for falske krav.
- Bedrageriske krav hævder undertiden dette forhold for forsikringsselskaber, selvom de bruger forskellige kontroller for med rette at vanære svigagtige krav.
- Forsikringsselskaberne kan også få godtgørelse af udgifter til justering af tab i tilfælde af nogle kommercielle ansvarspolitikker.
- Tabsforhold anvendes altid i kombination med kombinerede forhold til at måle den samlede udstrømning i forhold til tilstrømningen.
Konklusion
- Det er en vigtig måling at spore i forsikringsbranchen. Det giver et førstehåndsoverslag over forsikringsselskabets rentabilitet fra dets kerneforretning. Det er som at beregne bruttomargener (forskellen mellem indtægter og direkte omkostninger som råvarer og brændstof) for andre virksomheder. Bruttomarginen fortæller dig, hvad en fremstillings- eller servicevirksomhed foretager med sin kerneforretning uden at indregne de øvrige drifts- og administrative omkostninger.
- Imidlertid kan tabsprocent ikke ses isoleret; man skal se på det kombinerede forhold for at finde ud af hele billedet. Virksomhederne giver også afkast på float, hvilket er de kumulative præmier, de har tilbageholdt fra tidligere år.
- Flydningen hjælper disse virksomheder med at betale krav og udgifter, når omkostningerne er højere end de opkrævede præmier. Afkastet fra float hjælper virksomheder med at opretholde rentabiliteten og giver også en pude i de tider, hvor de betaler høje krav og udgifter.
