Nødvendig minimumsfordelingsberegner - Anslå minimumsbeløbet

Om den krævede minimumsfordelingsberegner

Formlen og trin til beregning af påkrævet minimumsfordeling er nedenfor:

Hvori,

• B er kontosaldoen fra den sidst rapporterede dato.
• F er den faktor, der skal anvendes pr. Forventet levealder som defineret af myndigheden.

Påkrævede minimumsfordelinger bruges til at beregne beløbet for mange typer pensionsplaner, hvor personen når den definerede alder og bliver berettiget til at trække et minimumsbeløb, der vil være baseret på den faktor, der igen afhænger af alderen, og denne faktor er også kaldet som forventet levealder.

Her skal vi diskutere beregningen i form af IRS-formularer. Nedenfor er den forventede levealder, som vi skal bruge i vores eksempler.

RMD gælder for mange forskellige pensionsplaner såsom traditionelle IRA, SIMPLE IRA, 401 (k) og 403 (b) planer osv.

Hvordan beregnes ved hjælp af den krævede minimumsfordelingsberegner?

Man skal følge nedenstående trin for at beregne mængden af ​​krævet minimumsfordeling.

Trin # 1 - Man skal finde alderen på IRS-tabellen, som er angivet ovenfor (ensartet livstabel).

Trin # 2 - Find for det andet den forventede levealder, der svarer til den pågældende alder.

Trin # 3 - figur ud pensionering konto balance som i slutningen af den sidst rapporterede år, hvilket er for det meste 31 den ^st december med IRS planer.

Trin # 4 - Opdel nu figuren, der er afledt i trin 4, med den forventede levealder, der blev bestemt i trin 2.

Trin # 5 - Det resulterende tal i trin 4 vil være det mindste beløb, der trækkes fra IRS-kontoen og er det krævede minimumsfordelingsbeløb.

Eksempel nr. 1

Mr. X, der boede lykkeligt i byen Newark. Han har arbejdet i omkring 60 år i et multinationalt selskab og nærmer sig pensionen. Han har bidraget til IRA-kontoen i de sidste 30 år. Årligt har han deponeret omkring $ 3.000 på kontoen, og han har også tjent renter på $ 90.000 indtil nu.

Mr. X føler, at når han fylder 72 år, vil han gerne trække et bestemt beløb ud for at tage sig af de økonomiske udgifter, der forfalder i den alder. Men han er usikker på reglerne og skatteeffekten af ​​dem og ved ikke, hvad han skal gøre for at trække den konto; og derfor henvender han sig til Mr. Y, som er en skatte- og juridisk rådgiver, og han hjælper ham med at beregne det mindste beløb, der kan trækkes ud af denne plan.

Baseret på de givne oplysninger skal du beregne den krævede mindste fordeling.

Løsning:

Mr. X ønsker at trække beløbet fra IRA-kontoen, men inden det skal vi beregne den kontosaldo, han har på den konto.

Han deponerede $ 3.000 hvert år indtil en alder af 60, hvilket er $ 3.000 x 60, hvilket er $ 180.000, og den optjente rente på den konto er $ 90.000. Derfor er den samlede saldo på denne konto $ 180.000 + $ 90.000, hvilket svarer til $ 270.000.

Nu er alderen, hvor Mr. X ønsker at trække beløbet, 72 år.

Vi skal nu bestemme den forventede levealder, der er baseret på alderen, der er 72, og fra ovenstående IRS-tabel diskuteres, er den gældende faktor 25,6

Nu kan vi bruge nedenstående formel.

• = $ 270.000 / 25,6
• = $ 10.546,88

Derfor ville Mr. X være i stand til at trække $ 10.546,88 ud i en alder af 72 år.

Eksempel 2

Mr. og Mrs. Singh, der begge er 77 år gamle, har boet i stater i omkring 25 år, mens de migrerede fra Indien. De har planlagt deres pensionering, og en af ​​dem er et depositum i en IRA-plan, hvor begge har gjort bidragene. Mr. og Mrs. Singh vil blive trukket til at trække $ 15.000 ud, når de begge når 78, da deres datters uddannelsesgebyr forfalder.

IRA-planen havde i december sidste år $ 250.567,89. Baseret på de givne oplysninger skal du beregne det mindste distributionsbeløb, der kan trækkes tilbage, og afgøre, om det opfylder deres finansieringskrav.

Løsning:

Vi får kontosaldoen som $ 250.567,89

Nu vil familien gerne trække et bestemt beløb ud i en alder af 78 år.

Vi skal nu bestemme forventet levealder, der er baseret på alder, der er 78, og fra ovenstående IRS-tabel diskuteres, er den gældende faktor 20.30

Nu kan vi bruge nedenstående formel til at beregne den krævede mindste distribution

• = $ 250.567,89 / 20.3
• = $ 12.343,25

Derfor ville familien være i stand til at trække $ 12.343,25 ud i en alder af 78 år, og der ville være et underskud på $ 15.000 - $ 12.343,25, hvilket er $ 2.656,75.

Konklusion

Denne lommeregner kan, som diskuteret, bruges til beregning af det krævede minimumsfordelingsbeløb pr. Regler og forskrifter, der er fastlagt af myndighederne til IRA-planerne. Dette var blot et simpelt eksempel på beregning af beløbet; der er mange forskellige scenarier, hvor modtagere er involveret, såsom en ægtefælle, og flere sådanne kompleksiteter er involveret, som kan diskuteres senere.